تؤدي الضرائب مهما كان نوعها وشكلها إلى تغييرات عديدة في الهيكل المحاسبي والمالي للشركات، حيث تفرض ضرورة الالتزام والامتثال للأنظمة الضريبية الجديدة المعمول بها في الدولة. يمثل الالتزام الضريبي والامتثال العامل الرئيسي إذا أرادت الشركات مواصلة عملها في ظل آلية نموذجية تضمن من خلالها الاستقرار المؤسسي والاقتصادي.
وفي هذا السياق يمثل ضريبة الشركات تمثل الأعمال في دولة الإمارات العربية المتحدة المفروضة بموجب القانون الاتحادي رقم (47) لسنة 2022، أحد أشكال الضرائب المباشرة التي يتم فرضها على الدخل الخاضع للضريبة للمؤسسات والشركات وفقاً للنسب التالية:
- صفر بالمائة إذا كان الدخل الخاضع للضريبة لا يتجاوز 375,000 درهم
- 9% إذا تجاوز الدخل الخاضع للضريبة 375,000 درهم
تجدر الإشارة إلى أنه سيتم فرض هذه الضريبة لأول مرة على السنوات المالية للشركات التي تبدأ في أو بعد 1 يونيو 2023. هذه هي الفترة التي يمكن فيها للشركات الخاضعة للضريبة الاستعداد بشكل أفضل لضريبة الشركات والتجارة.
ولكن ما الذي تحتاج إليه الشركات عندما تبحث عن آلية نموذجية لضمان الالتزام الضريبي والامتثال؟
تمثل العمليات المحاسبية والمالية والتخطيطية المتضمنة في البحث عن التغييرات التي تجلبها ضريبة الشركات إلى الهيكل المؤسسي والاقتصادي للشركات مستوى من الأهمية والتعقيد لا يمكن تقييمه والتعامل معه من قبل أي شخص آخر غير مستشاري الضرائب المعتمدين.
يعمل مستشارو الضرائب المعتمدون على تسهيل وتبسيط جميع المعاملات الضريبية للشركات وتقليل عبء الالتزام الضريبي. بالإضافة إلى ذلك، نقوم بتوفير كافة الوسائل التي من شأنها أن تساعد في الوفاء بجميع الالتزامات الضريبية. وفيما يلي نتناول بالتفصيل الالتزامات والخدمات التي يقدمها المستشار الضريبي المعتمد في دولة الإمارات العربية المتحدة.
ولكن قبل أن نتعمق في واجبات وخدمات وكلاء الضرائب، لا بد لنا من الإجابة على السؤال التالي:
لماذا يجب على الشركات استئجار وكيل ضريبي معتمد؟
غالبًا ما يحدث أن بعض الأشخاص لا يدركون مخاطر عدم الامتثال للضرائب على أنشطتهم وشركاتهم. وقد يكمن السبب في ذلك فيما يمليه طبيعة عمل رجال الأعمال، وهو الانشغال الدائم بتطوير الخدمات وتطويرها أو عدم المعرفة الكافية بها. التشريع الضريبي والعواقب المترتبة على الامتثال غير السليم، مما دفع الشركات إلى الاستعانة بمستشاري الضرائب المعتمدين.
حيث يتم تعريف المفهوم مستشار الضرائب من خلال تقديم المساعدة والمشورة القانونية للشركات فيما يتعلق بأعمالها وأنشطتها الخاضعة للضريبة، بالإضافة إلى التمثيل القانوني لدافعي الضرائب أمام الهيئة الاتحادية للضرائب.
واجبات وكيل الضرائب
- التسجيل الضريبي للشركات وفقاً لشروط ومتطلبات التسجيل التي تحددها الهيئة.
- إعداد وتجهيز كافة المستندات المتعلقة بالإقرار الضريبي للفترة الضريبية المعنية.
- إعداد طلبات إعادة النظر في حالة العقوبة.
- توفير الملفات والسجلات المحاسبية التي قد تطلبها الهيئة.
- عرض تقديمي نصيحة ضريبية تقديم المشورة للشركات بشأن المسائل القانونية المتعلقة بضريبة الشركات والضرائب الأخرى.
- الإلتزام بإتمام كافة الشؤون الضريبية للشركة وفقاً للإتفاق المبرم بينهما.
خدمات المستشار الضريبي المعتمد
هناك العديد من الخدمات المتنوعة التي يقدمها الوكيل الضريبي للشركات حيث تلبي هذه الخدمات جميع احتياجات ومتطلبات الشركات. وفيما يلي سنتناول بالتفصيل الخدمات التي يقدمها الوكيل الضريبي:
- يقدم وكيل الضرائب المعتمد العديد من الخدمات الاستشارية المتعلقة بضريبة الشركات والضرائب الأخرى.
- التدريب على ضريبة الشركات لرفع مستوى الوعي بين جميع موظفي الشركة.
- يقدم خدمات التخطيط الضريبي لضرائب الشركات والضرائب الأخرى.
- خدمات الامتثال الضريبي للشركات
- التحقق من السجلات المتعلقة بضريبة الشركات.
- الاستشارة الضريبية لتجنب المخاطر التي قد تنشأ عن المخالفات الضريبية.
- تمثيل الشركة أمام الهيئة الاتحادية للضرائب.
- مراجعة جميع سجلات ووثائق الشركة والتأكد من دقتها.
آلية اختيار وكيل ضريبي معتمد
لا بد للإنسان أن يبحث.. محامي في دبي يجب على محترف الضرائب أو الوكيل الضريبي المعتمد أن يحرص على اختيار وكيل يتمتع بمستوى عالٍ من الخبرة في الأمور الضريبية وقادر على التعامل مع جميع المعاملات والمهام الضريبية الموكلة إليه.
كيف يمكن لوكيل الضرائب المعتمد مساعدتك
عزيزي القارئ، إذا كنت تبحث عن مستشار ضريبي معتمد يتمتع بمستوى عالٍ من الاحترافية والمهنية وقادر على إدارة كافة الأمور الضريبية المتعلقة بشركتك وتقديم أسرع الحلول للمخاطر التي قد تتعرض لها أنشطة وعمليات شركتك مكشوفًا، وقبل كل شيء، يجب الاعتماد على مستشار ضريبي متخصص معروف بخبرته وصفاته القيادية. لأكثر من 35 عامًا، كان مستشارو الضرائب لدينا ملاذًا آمنًا لشركتك في جميع المسائل الضريبية المتعلقة بضريبة الشركات.
هدفه هو تقديم كافة الاستشارات الضريبية في هذا المجال المحاسبة الضريبية بالإضافة إلى توفير كافة… الإقرارات الضريبية تعرف على الفترات الضريبية ذات الصلة وقم بإجراء عمليات تدقيق الضرائب بشكل احترافي.
خدمات المستشار الضريبي
وسنعرفك على أهم خدمات الوكيل الضريبي بالتفصيل
- الخدمات المتعلقة بالتسجيل الضريبي وتقديم كافة المستندات التي قد تطلبها دائرة الضرائب الاتحادية.
- تقييم الأداء الضريبي للشركة من أجل ضمان أفضل التزام ممكن باللوائح الضريبية من خلال تقديم الإقرارات الضريبية والمدفوعات، وأيضا لتبسيط وتسهيل الإجراءات المتعلقة بدفع الضرائب.
- تمثيل الشركة في المنازعات الضريبية أمام الهيئة الاتحادية للضرائب، حيث يسعى مكتبنا للمحاماة إلى تجنب أي نوع من المشاكل والمخاطر التي يمكن أن تؤدي إلى الغرامات والمخالفات الضريبية.
- الاستشارة الضريبية على كافة أنواع المعاملات التجارية، حيث يقوم المستشار الضريبي في مكتبنا بتقديم النصائح التي من شأنها أن تساعد في تغيير الوضع الحالي في الشركة والقضاء على كافة المشاكل والمخاطر التي قد تنشأ في أذهان المسؤولين عن الأعمال والأنشطة.